中国建设银行会计档案管理及会计稽核系统是依托于业务处理系统的一个外围系统，是为满足建行会计业务需求而精心设计和开发的新一代事后监督及电子档案管理系统。该系统充分运用先进的计算机技术(电子影像处理、计算机网络、数据库、存储等技术)，实现前台业务处理的无纸化，从而大大减少了档案票据和报表在存储、管理和查询工作中的难度，减少了人力、物力和空间的投入。该系统顺利上线后，实现
了对档案缩微系统、事后监督系统和OCR识别系统的平稳挂接，使建行的会计文档管理和事后监督业务迈上了新台阶。
    -一、系统架构
    系统的拓扑结构如图1所示。系统运行环境为：应用服务器采用IBM RISC 6000、HP小型机；数据库采用IBM Informix IDS 7．1；操作系统采用AIX、HP Unix、SCO Unix 5.0.4、Widows 2000 Server；中间件采用Tuxedo 8．1、WebLogic Server 8.1-2。整个系统分为三个层次：省分行数据存储中心、市分行稽核中心和县支行凭证影像采集点。
    1．省分行数据存储中心
    省分行数据存储中心完成数据的存储、查询服务和基于一级分行范围的系统管理工作、向一级分行提供查询功能和数据的采集归档功能。会计核算系统捉供的电子数据清分工作也在一级分行完成
    2．市分行稽核中心
    市分行稽核中心完成影像数据集中采集，把下载的清分后电子数据(主要是流水账)和OCR 识别的票据要素进行比对，把比对不通过的数据返回手工进行补输修改，并完成系统自动稽核和人工稽核功能。市分行稽核中心还提供差错登记和分行范围内的系统管理功能，包括数据服务、网点服务、数据归档、任务分发、流程控制、自动处理、主附件核对、差错处珲、系统配置、数据导入、数据同步、日终处理和报表查询等。
    3．县支行凭证影像采集点
    县支行凭证影像采集点完成影像数据的采集和质检，并上送到分行进行后续处理。采集点通过Web终端进行报表查询和差错处理，包括网点分散扫描、网点服务、工作台等。

图l  系统拓扑结构

    二、业务功能
    如图2所示，系统具有以下业务功能。
    1．凭证影像采集：包括影像扫描、影像质检和数据服务(负责电子数据的传输、提交及其他服务)。
    2．OCR自动识别：包括版面确定、识别，勾对、识别校验和辅助功能。
    3．人工处理：包括人工监督、人工查账及轧账和人工处理门户。
    4．系统服务：包括流程控制服务、任务分发服务、流水数据导入和临时数据清理。
    5．报表服务：包括报表生成和报表展现。
    6．日终处理：包括日终核对、差错处理和数据迁移。
    7．风险控制：包括风险控制管理和外围数据接口(通过接口发送风险信息，根据风险控制内容从存储系统中提取相应的影像信息)。
    8．内容展现：包括差错展现和凭证展现。
    9．综合统计：包括会计档案统计、差错统计和业务量统计。
    10．电子数据采集：包括数据导入、数据清分和数据入库。
    11．存储服务：包括资源存储服务、资源目录服务、资源管理服务和策略服务。
    l 2．归档服务：包括数据归档和归档策略。
    13．索引服务：包括数据索引和索引策略。
    14．迁移服务：包括数据迁移和迁移策略。
    15．系统管理：包括系统参数设置、业务参数设置、模版定义工具、用户管理、凭证种类管理、机构管理、日志管理、版本控制和配置管理工具门户、文档类型管理、稽核节点管理和差错代码管理。

图2系统业务功能

    三、系统特点
    1．系统采用目前能够满足企业开发要求的J2EE解决方案，所有应用程序全部采用Java开发语言。应用开发和部署采用Weblogic中间件，能够快速构建、部署可靠的、可扩展的应用软件，提高了生产率。
    2．系统采用多层的B／S应用框架，包括浏览器、Web服务器、应用服务器和数据库服务器。系统具有客户端零管理、零维护、零开发量，可扩展性强等优势。
    3．系统采用参数化设计方法，具有高度的可扩充性。前台增加新业务品种和票据种类，通过参数化配置即可实现业务监督和电子档案管理，不用修改任何应用程序；通过配置即可实现增加新的重点监督规则，真正做到了业务扩展零维护。
    4．所有业务操作支持快捷键和交易码操作，每个操作页面都提供帮助信息，使操作员能够方便、灵活地进行业务操作。
    5．系统采用当前前最流行的机构、人员、角色、权限管理方法，通过级别、角色和权限的关联灵活设置人员权限；采用多种加密手段保证系统的高度安全性；采用了数字水印技术保证影像文件的安全性。
    6．系统采用了工作流技术，能够动态配置任务链，从而能够达到根据客户实际情况动态配置业务流、支持手工监督和OCR自动监督。
    经过项目筹备、项目启动、项目实施准备和项目实施等阶段，中国建设银行会计档案管理及会汁稽核系统于2004年顺利在湖北、湖南、浙汀和宁波四家分行得到了成功应用，系统将于2005年初开始在全国范围内的33家分行进行推广。从运行效果来看，系统完全改变了原来会计稽核的业务模式，强化了会计档案管理的功能。系统完善了会计稽核的手段，提高了稽核差错处理、凭证查询的速度，降低了打印和档案保管成本，减轻了前台工作压力，实现了稽核中心在不增加人员的前提下提高工作效率的预期目标。