银行业的机遇和挑战
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• WTO 引领中国银行业走向市场化、国际化、规范化
  

经济贸易的全球化加速了金融服务的全球化进程，金融服务的触角早已穿越了国家疆界，使全球化的资本在世界各地扮演着重要的角色。中国加入WTO以后，国内银行业将面临前所未有的开放环境，外资银行带来了包括资本、管理、人才、市场、客户、以及技术等方方面面的竞争，同时也为我中国金融市场注入了活力，金融服务与国际惯例和国际标准逐渐接轨，推动我国银行业走向市场化、国际化、规范化！

• 以混业经营迎接金融业的春天-
  

金融全球化和金融混业经营的趋势下，金融跨国集团不断涌现，我国正在采取实际措施积极应对，混业经营已在中国悄然展开，中国金融业蕴涵了重要的发展机会，这将有力地提高银行业的经营活力，促进金融创新，随着金融产品的丰富，金融服务的需求和消费正在进入一个空前发展的历史时期！

• 网络浪潮把金融服务推向电子商务

信息技术革命带来的网络化浪潮，使电子商务成为一种主导型的商务模式，传统商业银行正面临包括业务功能、支付中介地位、服务方式以及组织体系、运作模式等各方面转变的挑战。银行机构网点逐渐虚拟化，虚拟银行将获得长足的发展，发展网络金融服务是银行业务发展的必然趋势！
 管理信息化将触发金融服务业的管理革命
在金融电子化建设日趋完善的前提下，银行业全面应用信息技术，对资金流、信息流、业务流进行全面的整合时机已经来临，构建科学的金融信息管理系统平台，借助信息管理平台实现业务和管理的升级，从而提升企业的核心竞争力，将促进银行实现如下变化：
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• 组织体系集中化
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• 商业银行的组织结构由垂直式形态向扁平式形态发展
  
• 层级制的组织制度将被平行式的制度所替代
  
• 银行业传统的分散式经营模式也将被集中化和网络化的模式所替代
  这是混业经营、管理集中化、金融全球化的必然结果！

用友NC银行业解决方案

　　北京用友软件股份公司一直在关注和研究国内金融企业的信息化应用，98年即推出适应金融企业集中式和垂直化管理的财务管理软件，公司发展至今已拥有众多金融行业用户。

　　2001年，我们在NC管理软件的基础上推出了适合银行、证券、保险的新一代金融信息管理平台，全面进军金融业，为金融行业的管理提升提供整体解决方案。

　　NC金融信息管理平台弥补了金融行业后台管理系统功能和适用性等方面的不足，涵盖了从财务会计、管理会计、人力资源管理、客户管理、固定资产管理、决策支持等多方面的管理内容， 不仅支持金融企业分业经营，灵活开放的产品组件，又前瞻性地适应了混业经营的发展趋势，全面支持金融企业管理集中、客户至上、风险防范、接轨国际标准和面向未来的应用要求。

方案概述

　　NC银行业解决方案，基于INTERNET/INTERNET运作，面向所有商业银行提供以集成、优化、计划、控制为基础的集中式网络化信息管理平台；该方案以商业银行全面预算和全面成本管理为核心，以商业银行辅助管理系统（固定资产、薪资管理、库存管理等）为支撑，通过数据接口平台与商业银行现有业务系统进行集成应用，对银行业预算与控制、成本管理、固定资产管理、财务核算、集中采购、人事与薪资管理、主管信息系统、经营业绩管理、报表汇总、数据分析、等进行统一管理，为银行决策层提供全面的查询分析、总体监控、风险监管和辅助经营决策。

用友NC银行业解决方案应用特点
●面向集中式的财务和资金管理
实现从主管行到分支机构的实时、集中式财务处理和监控，全面掌握企业的经营业绩和资金运作状况，通过对银行业运营、资金筹集和资金运用的集中管理，提高银行业管理水平，把握和降低经营风险。
●全成本管理思想
引入全面成本管理思想，根据作业成本的原理，提供全面准确的成本核算与管理，从产品成本、部门成本、项目成本、人力成本、质量成本、客户成本等方面强化成本控制，提供成本费用的归集和逐级分摊、成本的预测与分析，实现成本的源头控制、实施控制、核算控制、评价分析，达到集约管理的目的。
●全面管理的思想
用友NC管理软件全面实现与银行业务系统（综合业务系统、信贷管理系统等）的无缝连接，成功融合银行的综合业务系统，并提供对人力资源、固定资产等管理的集成，实现了真正意义上的财务业务一体化，从而为银行业的信息化建设提供了完美的解决方法。
●动态会计理论及平台
运用动态会计原理，实现动态的业务财务一体化，以虚拟凭证、实时凭证、会计凭证实现业务信息与财务信息的高度一致性、同步性和完整性。实现财务预算、财务控制和财务分析的完全动态化。

●动态经营模拟平台
NC银行业解决方案通过全面预算管理、项目成本（预算及管理）和EVA(企业经济增加值评价指标)构建企业的动态经营模拟平台和评价指标体系，结合企业的中长期预测和前期计划及预算的执行情况，为企业经营决策提供更具体的上期评价及近期预测。

●完善的预警和风险控制体系
NC银行业解决方案提供完善的预警控制功能，对经营事件实现事前和事中的控制和对异常及重要情况的报警，并提供严密的审批和权限控制，从而有效地防范经营风险。（见图三）

●真正的WEB应用和电子商务管理模式
用友NC从银行业的实际需求出发来设计电子商务工作模式，支持组织机构与管理的扁平化，如多地点、多部门、多分支机构应用，支持远程在线应用、离线应用；支持电子商务的协同应用。

●支持企业的工作流程定义与组织架构的重组
提供以工作流驱动的集成的工作平台，支持从小到某项业务流程，大到企业的组织结构重组等系统操作的重新定义，满足银行业向规模化经营和现代企业制度过渡的需要。

●集成数据仓库与决策支持系统
提供数据挖掘机制及相对精确的智能预测手段，多角度、多层次的动态智能控制，为金融企业提供迅速的市场信息获取能力和反应能力。

用友NC银行业解决方案技术特点
　　NC银行业解决方案构架在用友NC管理软件之上，采用J2EE技术平台，以EJB体系构架作为核心，完全支持互联（B/S）应用模式，面向INTERNET/INTRANET，完全基于WEB、中间件和大型数据库的N层体系结构，由浏览器——WEB服务器——应用服务器（N层）——数据库服务器（集群）组成。

• 支持多数据库，包括SQL SERVER、ORACLE、SYBASE、DB2等。
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• 支持多种操作系统，WINDOWS2000、NT、UNIX、LINUX；
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• 开放的JDBC数据库连接，可连接所有主流关系型数据库系统。
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• AVA自身的跨平台特性，可运行于任何装有虚拟机的平台上。
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• 基于EJB的业务组件模便于部署在通用的中间件产品中。
  

　　可伸缩性——便于系统配置和扩展
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• 业务逻辑组件化设计，可提高系统配置的灵活性和代码的重用性；
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• XML(扩展标注语言)，语言实现系统间数据交换；
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• IDL语言实现与CORBA对象的集成；
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• 通过JMS消息服务实现与原有系统的连接。
  

　高效运行
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• 业务逻辑层向后移，可以降低网络传输流量；
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• 业务组件的缓冲与共享，提高中间服务器利用效率；
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• 数据库连接共享，减轻数据库压力。
  

　　安全性
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• 数据传递采用RSA+DES算法，并且可以在传输层绑定各种协议。
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• 客户认证，全部在服务器上认证。
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• 用户的密码在数据库内加密存放，密码存放对一般用户不是透明的。
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• 业务本身分为不同的角色进行管理，业务主管给各个操作员分配权限，管理使用者。
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• 数据本身的安全机制保护数据库。
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• 数据库不用放在WEB服务器上，减少了服务器被攻击的可能。
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• JAVA极强的病毒防范特性。
  

成本效益原则
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• 软件系统的安装部署、升级维护和数据备份只需在服务器上进行，客户端无需任何操作。
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• 维护成本低，100％实现了客户端的“零维护”，极大地降低了系统总体维护、运营成本。
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• 系统的可扩展性，不但支持企业的可持续发展，而且有效保护企业的前期投资，降低企业软硬件的升级成本。

财务核算层——集中式管理和监控
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• 提供集中式的财务核算和监管参数，总行、分行、支行可根据管理的需求进行多种参数选择控制，在集中管理下同时满足个性化需求、既定的会计管理制度，支持按单位、部门、网点的全面核算和业绩考核。
  
• 支持外币分账制、单式凭证、表外科目的处理、计息处理、账户余额控制、授权金额管理、销账处理、信电汇单处理、及适合银行业的单证、报表、分户账等，并提供了与业务系统的接口程序，将业务及财务数据进行整合。
  
• 实现会计核算数据直接采集，集中处理，数据信息反馈迅速、真实，不经过任何中间层的加工处理，动态会计平台自动生成会计凭证，减少人工干预，确保会计信息质量，同时提高会计工作效率。
  
• 通过严格的权限管理及系统控制参数设置，制定工作流和审批流程，界定操作员及下属单位的操作权限和范围，明确岗位、人员的权责，加强企业内部监控，规范会计工作秩序，业务处理流程，有助于建立起一套科学、完整、有效的内部监控管理体系。
  
• 提供集中统一的资金支出处理功能，满足各级行的成本费用支出及会计处理。包括费用单据的远程录入、上级行财务人员的远程稽核，保证费用的及时处理和监控，并能够将这部分预算控制提前到借款、请款环节，及时对内部借款进行清理和催收。
  
• 提供预警机制，真正的将银行的成本费用控制在事前和事中各环节。

• 满足银行集中的固定资产管理和核算，反映全行固定资产的购入、领用、变更、分布、使用及折旧、租赁等情况，并为成本核算及分摊提供依据。
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• 在实现人力资源费用发放的同时，通过对全行所有的机构、岗位、人员等信息代码的输入，建立机构、人员的档案资料，为整个财务综合管理系统的各个环节建立部门或个人成本等账户提供依据，为各项成本的分摊提供数据平台。
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• 房屋管理系统管理并反映全行房屋的基本概况和部门、个人占用情况，详细记录折旧、修理、租赁及有关费用的发生情况，为相关成本费用的分摊提供依据。
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• 车辆管理系统主要用于车辆的管理，如派车情况、维修情况、耗油情况等，反映全行车辆的形成、使用、折旧、及有关费用的发生情况，为全行车辆的成本的分摊提供依据。
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• 低值易耗品管理是根据财务管理制度，建立低值易耗品卡片，反映低值易耗品的购入、领用、结存和盘点、注销情况，详细记载各部门、个人低值易耗品的占有状况，为低值易耗品成本核算提供原始数据。

管理分析层——以全面成本管理为中心

• 全面成本管理系统
  产品成本、项目成本、人力成本、本量利分析是全成本管理系统的主要组成部分。产品成本是核组件，项目成本和人力成本是两个分类成本系统，本量利分析是对成本系统产生数据进行分析、预测的系统模块。
  产品成本
  核算主要金融产品及金融服务的责任成本，找出优良的业务品种，核算银行在每一位客户身上的投入和产出，找出的黄金客户，并且通过对部门成本的核算及相应的成本层次的划分为银行内部激励机制的建立提供准确的数据。

 核算资产业务产品、负债业务产品、中间业务产品（含结算业务与表外业务）的成本，核 算细化到每一个账户；
 核算各组织机构（分行、支行、部门等）的成本，考察各组织机构的费用使用情况，并根据其所承担的成本的属性及来源提供成本分析工具，对核算出的成本划分出“变动成本”、“营运成本”、“网点成本”、“完全成本”四个成本层次；
 核算细化到每一位客户，提供对客户的投入与产出分析，找出银行的黄金客户，从而为银行的客户关系管理提供依据；
 提供客户经理、部门、组织机构的投入产出分析，为业绩核提供依据；
 提供全行所有每一种明细产品到业务大类的投入产出分析，找出银行的优良业务品种，从而为银行的决策提供依据。

• 人力成本
  对人力资源的成本进行核算，把各类费用按人员对象进行归集和分摊，核算人力资源的工作成本及其它成本，并区分不同的成本项目，具体到人工成本、工作成本和其它成本的明细子目，分析所有人力资源的投入产出情况，为进行全行员工的绩效考核提供依据，为全成本管理模块提供人力成本的数据。
  项目成本
  全面支持银行业进行专项成本核算的要求，实现包括项目总预算、立项申请、项目设置、阶段预算、款项支付申请、项目成本计算、项目产出计算等主要功能，对于项目按成本中心、收入中心、利润中心的责任划分，并按照各责任中心的目标进行控制和考核，分析项目的投入产出情况，为全成本管理模块提供项目成本的数据。
  
• 量本利分析
   根据固定成本、单位变动成本、贷款和存款利率等历史和预测信息建立本量利分析模型，揭示目标利润、目标业务规模之间的关系；
   通过对利润的敏感性分析，揭示业务量、利率、单位变动成本、固定成本等的变动对目标利润的影响，为经营决策方案进行评价；
   根据历史数据信息借助各种预测模型预测各项经营指标；
   规划目标利润和目标业务规模，为编制全面计划预算奠定基础。

• 预算管理
  提供预算的编制、预算的控制、预算的报警、预算的查询、预算的执行情况分析等功能。
   支持弹性预算和滚动预算，支持预算的多版本控制，通过预算的多版本，为预算的分析、比较提供了全方位的资料。
   预算的控制支持总额控制，也支持刚性控制。
   预算支持由下而上的编制方法，也支持由上而下的编制方法。
   提供控制到总账凭证的方式，或者控制到报账中心报销单据的方式，提供对预算的审批权限以及审批层次的要求的支持。
   提供各类预算的查询，以及预算执行情况的分析，支持预算报警。考虑各种异常情况对预算的影响，提供异常因素的剔除功能。
   提供预算的集团应用：实现上级行对下级行预算指标和预算数据的下发、收集、批复和执行控制，可实时查询各级行的各类经费执行情况，并在实际经费支出时，对超预算支出进行控制。
  
• 产品定价与内部转移价格定价系统
  主要包括与存款相关的服务定价、企业贷款定价、消费贷款和房地产贷款定价等。解决银行内部各部门间转移资金或劳务的定价问题，正确制定银行内部的转移价格，评价银行内部各个单位（责任中心）、各责任单元的工作成果，明确划清各责任中心的经济责任，借以充分协调各责任中心的积极性，并为银行经营决策提供必须的决策信息。本系统可提供不同的内部转移价格计算方法：实际成本法、实际成本加成法、成本标准法、变动成本法，协商法、双重法、机会成本法。

• 决策控制层
  财务预测
   财务预测包括各类计划的预测：负债业务的预测、贷款投放的预测、资金头寸预测、现金投放与回笼的预测、成本预测、利润预测、主要经营指标的预测、经济环境的预测等。
   根据前期实际情况或以历史数据为依据，通过多种算法模型，实现对未来一段时期内的预期和展望。
   根据对基础计划信息的预测结果，通过预算模拟体系，实现预算模拟体系的联动，从而模拟银行企业未来的经营状况。
   模拟结果可以生成执行计划或者直接转化为年度计划。
   提供多种预测模型的建立和动态修订；支持基于多种周期及多种模型的预测功能；支持预测结果的手动调整。

• 全面计划
   为商业银行总行和各级支行建立完整的计划体系和编制全面计划预算提供工具，实现“总——分”或“分——总”两种计划编制模式；
   提供对计划的分解和执行情况分析功能，为银行的业绩考评提供依据；
   提供对计划执行情况的量差和价差分析，发掘影响银行经营业绩的主要因素，为银行及时调整经营战略提供信息指引，从而保障银行利润目标的实现；
   提供对支行间计划或计划执行情况的对比查询功能，便于总行从全局的角度了解和分析商业银行的经营；
   提供计划的调整功能，以便于商业银行能够及时的根据经营现状对计划进行调整，以适应变化了的经济环境；
   提供对计划目标的控制功能，从而实现商业银行经营中的过程控制，为计划目标的实现提供保证；

• 财务分析
   通过与历史数据或同业纵横量等多方面的比较，正确评价银行过去经营的业绩，从而评价银行经营战略和管理水平、现有的经营战略和经营决策，为银行检验经营的成败得失，并及时的改变经营战略，适应经济环境的变化提供帮助；
   将报表数据进行科学的剖析，揭示数字背后所反映经济涵义，衡量目前的财务状况和产生的原因，从而帮助管理者发现过去区间银行财务管理和经营方面好的经验和存在的问题，找出新的经营周期的工作重点，寻找相关的经营对策，从而更好的发挥优势，弥补和规避劣势，促进银行经营业绩的上升。
   提供多种分析手段：报表分析、指标分析、因素分析、现金流量分析等。

• 客户关系管理
  以客户为中心的金融服务是银行在未来发展中的重点，其目标是与重要客户建立连续、个性化的“对话”，通过这种互动提高客户忠诚度，维持一个长久的客户关系，并利用这种客户关系提高客户的赢利能力。
   客户关系管理系统通过收集数据，找出界定客户质量的客户贡献率的客观计算标准，进而将客户划分为不同的客户群，根据效益最大、信用优先的原则，区别服务重心，制定实施客户差别服务的最佳方案，为新业务开发提供依据。
   统一客户的信息资源，提供以客户为中心的资源共享的工作平台，为各部门的协同运作提供保障。解决如何将潜在客户变为现实客户、如何随时间的推移不断的驱动客户、如何满足不满意的客户，以凝聚客户关系、提升资源价值为核心，使企业实现增加收入、提高赢利性、提高用户的满意度等。
   科学的客户智能化分析方法，实现客户价值分析、客户信用分析、客户行为分析、客户忠诚度分析、客户群体分析、客户流动分析、欺诈行为分析等。
  成功用户
  中国工商银行总行
  中国银行总行
  交通银行总行
  国家开发银行
  中国工商银行广州市分行
  中国工商银行武汉分行
  深圳市商业银行
  武汉市商业银行
  云南华夏银行