粮食市场化后取得的初步成效 

　　龙游县是一个产粮大县，粮食企业搞活流通，直接关系到农民增收、财政减税的大事。通过·—年多的共同努力，在粮食收购价格提高，财税价外补贴取消的情况下，粮食企业仍然实现了扭亏为盈，农发行的贷款结构得到厂合理的调整。
    1．企业经营策略上发生了根本的变化，周转库存明显下降。—是收购环节取消粮食定购任务后，推出了订单粮食，由坐等上门收购转变为下乡上门订购。去年共签订粮食订单合同2044万公斤，其中夏粮1759万公斤，  实际收购夏粮1811万公斤，比订单还多52万公斤。另外，采取各种途径组织粮食促销，提高经济效益。去年初中央将储存我县的粮食全部转为地方且全部是陈粮，当时企业压力很大。但企业没有像往年一样坐等政府补贴，而是千方百计组织促销，由于措施有力，粮食企业不仅将全部的划转粮销售完毕，而且还销售自身的周转粮2997万公斤，仅中央划转粮销售就实现
毛利100多万元，为全面实现顺价销售创造了有利条件，，
    2．管理意识明显增强，资金运用率提高。  —是收购积极性高涨，从员工到库点
负责人都千方百计争取多收粮，在人员少的情况下，仍增加临时收购点或建立代购网络，采取二次收购。仅县收储公司去年夏粮收购量就达772万公斤，比上年同期增加285万公斤，增长59％。二是收购资金精打细算，铺底闲置资金减少。去年临时点收购比往年增加了近一倍，但收购铺底资金平均余额只有60多万元，比上年减少70多万元，下降54％。三自有资金参与经营增加，银行贷款减少。往年收购或调入粮食所需资金必须全额向银行贷款，企业舍不得拿出一分钱参与收购，粮食市场化后有关人员的思想观念彻底转变，企业若有一分钱就不向银行多贷一分款，表现尤其突出的是县收储公司，2002年3月份购进储备粮轮换稻谷834万公厅，金额814万元，只向农发行贷款403万元，其余全部用自有资金解决。
  3．财政补贴减少，政府压力减轻。据统计我县2001年各类财政补贴1091万元，比上年减少345万元，其中减少当地财政收购价外补贴支出271万元，周转库存超储粮利费补贴271万元，待消化政策性亏损1115万元，而这些补贴以往是逐年增加，尤其是经营亏损像滚雪球一样越滚越大。企业得不到及时消化，产生恶性循环，包袱越背越重。粮食市场化后不仅上述补贴全部减免，而且还扭亏为盈，为地方财税节省了费用。企业也能轻装上阵，自主经营。

农发行信贷管理中的难点问题

    1．信贷管理难度加大。对退出保护价范围的粮食收购资金供应，农发行要求按
照“库贷挂钩、以销定贷、以效定贷”的原则提供贷款，这一原则在具体操作中难以
把握。第一，收购季节，粮食收购量大，时间集中，销路难以完全确定，即使签订厂
一部分销售合同，也多为意向性的，合同履行率不高，“以销定贷”在时间上、质量
上难以保证。第二。粮食市场价格难以准确把握，当前粮食购销价差很小，而市变
化很快，效益难以预测，“以效定贷”仍然存在一定的风险。第：：：，销售成本难测算。粮食市场化后企、业账户处理更加灵活，若本月效益较好，就采用多摊销售成本来降低利润，若企业自有资金充足就提前还贷。这些业务对企业来说很简单，但农发行账务处理却很麻烦，销售占贷成本很难测算，影响收贷收息的业务操作。第四，库存监管难度加大。随着国有粮食购销企业经营方式的多样化，使企业库存中存在部
分与农发行贷款毫无关联的粮食，这部分粮食的存在，给农发行台账的登记、实物
的检查、粮食出库报告、库存监管等都带来了较大的难度。特别是部分外购外销的
粮食，仓单管理、查库登记等库存监管根本难以做到。
    2．贷款风险防范难度加大。粮食巾场化后，农发行的贷款将面临着政策性和经营性双重风险：(1)国有粮食企业逐步脱离厂对政府的依赖，其业务经营成本与瞬息万变的市场紧密相联，失去了财政补贴的保障，农发行的信贷风险也随着经营风险的加大而加大。(2)长期以来粮食企业一直以执行国家政策为中心，基本上是保本微利甚至于亏损经营，资金积累很少，再加上近几年安置内部员工支出大量资金，参与经营的自有流动资金甚微，贷款风险加大。据统计，去年底我县粮食购销企业的自有流动资金只有459万元，仅占其资产总额的2．5％，企业一旦经营亏损直接威胁着农发行的信贷资金。(3)粮食企业可以办理贷款抵押的有效资产很少，且手续不全。据我县对5个贷款企业的调查，如到3月底固定资产总额为3348万元，其中仓库116幢，固定资产净值为1568万元，占全部固定资产的47％，H两证齐全的只有12幢，仪占10％。按照省政府的有关文件，粮仓抵押必须通过当地政府同意，手续难办理，办公大
楼及附属设施的固定资产只有1094万元，且两证基本不全。如果要用于贷款抵押，必须补办房产证和土地证，又要重新筹措过户费、土地证、房产证的办证费用，而且数额较大，这对本身自有资金薄弱的企业更是雪上加霜。(4)市场化的国有粮食购销企业资金来源、性质、用途的多样化，多头开户难以避免，收购资金体外循环风险增大。如我县收储公司购、销两头都在外地经营业务较多，由于农发行结算工具滞后，汇路不畅使企业通过商业银行网络结算资金增多，农发行难以监督到位。
    3．银行、企业业务双重萎缩，发展前景难预测。随着粮食流通体制改革的深入，中央和地方储备粮相对集中，新库装新粮的储备库不断增加，县级粮食企业的储备业务大幅度减少，而市场调节的购销业务风险较多。因此，目前大部分的粮食企业仍以当地收购为主，外购外销业务很少，经营业务萎缩，收购淡季员工无事可做，精神面貌欠佳，企业效益下降。连续几年贷款总额的一跌再跌，造成贷款利息收入逐年减少，造成亏损增加，发展前景令人担忧。

加强信贷管理的对策与措施

    1．参与企业经营，提高企业效益。农发行要加强引导和防范，一是要积极帮助企业分析市场行情，提供购销信息，刘符合贷款条件的购销业务要积极给予资金支持，促进粮食企业调动经营积极性，搞活市场；二是要积极参与粮食企业的财务分析，监督检查财务费用、经营费用和管理费用支出，帮助降低经营成本，提高企业效益。
    2．扩大贷款范围，拓宽支持空间。目前大部分的国有粮食购销企业都扮演着“中介人”的角色，购销两头基本上与私营企业或股份制企业打交道，资金上相互赊欠时有发生。随着竞争的日趋激烈，他们之间的关系越来越密切，联合经营更是主要出路之一。而农发行为了保证资金安全，也应该扩大贷款范围，不能局限于一个框框，对经营效益好的。与国有粮食购销企业密切相关的其他企业，也应给子信贷支持，特别是对已经实行联合经营的企业，资金上难以划分清楚的，在落实抵押担保的前提下，更应直接给予贷款支持。将其纳人农发行的封闭管理之中，更有利于确保信贷资金的安全。
    3．完善贷款管理办法，规范操作程序。最近几年农发行出台厂一系列的信贷管理办法，从贷款申请到资料归档都有一整套的规定要求，可以说操作比较规范，但各个行的理解程度及企业的具体情千差万别，实际操作中仍有一定的偏差，特别是农发行还存在着保护价和非保护价两种贷款方式，总行不可能面面俱到。对实行粮食市场化贷款的支行．要根据商业银行贷款管理的要求制订具体的操作细则，在贷款的审批程度上要补充信贷员的详细的调查报告，说明企业的基本情况，该笔贷款的购销存及
风险度情况。根据信贷三岗分离的职责规定，分别签明不同的意见。同时，对实
行全额担保抵押的贷款，在贷款期限内应简化手续，购贷销还，一基三专分解，已不适应市场经营的要求，更不利于农发行业务的发展。
    4，加强资产保全，防范和降低信贷风险。首先，要认真清理企业资产。对企业的实物资产和非实物资产进行彻底清理，在清理过程中要有步骤、有方法、有表格、有登记。对库存粮油要认真清查数量、质量、成本、性质；对固定资产要弄清其原值、净值、现值，仓库、大楼幢数、面积，证件是否齐全，产：权是否清楚等；对各项结算资金和货币资金占用要认真清理。根据清理情况划分贷款占用形态和质量状况，认定企业的贷款风险程度，采取相应的保全措施。其次，根据上级行的规定要求，认真进行信用等级评定，按照不同的信用等级评定结果，区别不同的贷款方式。第三，做好三个环节的资金监管，严把“三关”’，防止收购资金流失或移用。第四，认真做好企业的资金流动和银行业务经营的月度分析。按照企业的购销存及经营成果的详细分析，来判断银行业务经营的是与非，相互之间交流经验，揭露问题，提出整改意见，统一做法，共同提高经营效益。
    5、加快电子化建设步伐，提高服务水平。一是完善硬软件设施，理顺计算机操
作系统，稳定操作程序；二是增加结算功能，畅通结算汇路，彻底改变目前结算手
段落后的被动局面。